+7(499)-938-42-58 Москва
+7(800)-333-37-98 Горячая линия

Сколько раз можно получить налоговый вычет в России в 2019 году

Содержание

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году – использовать, супругам

Сколько раз можно получить налоговый вычет в России в 2019 году

На данный момент приобретение собственного жилья для большинства граждан страны представляет собой достаточно серьезную проблему, потому государство различным образом старается облегчить данную процедуру.

Именно поэтому можно получить налоговый вычет при приобретении жилья в ипотечный кредит – при выполнении определенного перечня условий.

Для обращения в налоговую за получением вычета необходимо будет обязательно собрать некоторый перечень документов.

Сегодня для получения ипотечного займа на приобретение жилья, а также налогового вычета необходимо помнить о некоторых существенных моментах.

Знание их позволит избежать большого количества самых разных проблем, связанных с оформлением документов, проведение сделки. Стоит заранее с ними ознакомиться.

Также по возможности необходимо рассмотреть законодательные акты, непосредственно связанные с процедурой ипотечного займа, а также используемыми в них терминами.

После прочтения статьи у вас остались вопросы? Задайте вопрос прямо сейчас через форму (внизу), и в течение часа профильный специалист перезвонит вам, чтобы оказать бесплатную консультацию.

Что нужно знать

Непосредственно под термином «ипотека» подразумевается целевой кредитный заем на приобретение жилой недвижимости. Следует различать понятие «ипотечный кредит» и «ипотека».

Под ипотекой поднимается оформление займа под залог уже имеющегося в собственности недвижимости. Причем если она жилая, то в некоторых случаях возможны сложности с оформлением займа.

Ипотечный кредит представляет собой заем где в качестве залога выступает непосредственно приобретаемая недвижимость.

Сегодня все граждане, которые трудоустроены на территории Российской Федерации, обязаны уплачивать в реестр налог на доходы физических лиц.

Размер таких отчислений составляет 13% от суммарного дохода за месяц. Отчисления делаются постоянно.

При официальном трудоустройстве в определенных случаях через работодателя возможно данный налог вернуть. Но для этого необходимо выполнение определенных условий.

Необходимые термины

Подобный вычет предоставляется при получении образования платным способом, а также в случае приобретения первого в жизни жилого помещения на свое имя.

При этом следует помнить о большом количестве самых разных особенностей, с которым связано оформление подобного рода льгот.

Также имеются различные ограничения, накладываемые на перечисления от государства в пользу налогоплательщица. Все основные моменты отражены в налоговом законодательстве.

Сроки получения данного вычета зависят от того, в каком именно месте он будет получаться:

В течение всего годаУ работодателя
В налоговой инспекцииПо окончанию отчетного года

На данный момент законодательно установлено, что срок выплат рассматриваемого типа не должен превышать 4 месяцев. При этом 3 месяца отводится для проведения проверки налоговой декларации.

И ещё 1 месяц – на проведение непосредственно возврата. Срока давности по данной льготе не существует.

Получить её можно будет в любой момент времени, даже спустя десять лет. Этот момент отражается в законодательных нормах.

Условия оформления в 2019

Сегодня на получение подобного вычета могут рассчитывать определенные категории граждан. В первую очередь строго обязательно наличие постоянного места работы, по которому работодатель делает соответствующие отчисления в бюджет государства в виде НДФЛ.

Сам факт наличия права на подобного рода льготы отражается в ст.№220 Налогового кодекса РФ.

Основное назначение данного вычета – предоставить гражданам возможность приобрести новое или улучшить старое жилье.

Именно поэтому при наличии официальной работы и уплате работодателем всех налоговом соответствующим образом при приобретении жилья гражданин РФ может вернуть себе до 13% стоимости покупки.

Также возможно будет вернуть проценты, уплаченные по ипотеке в размере 13% от их величины. Данное правило распространяется и на некоторые другие расходы.

Рассматриваемого типа вычет характеризуется как имущественный. Существует также перечень вычетов иного типа. Это социальные, стандартные, другие – все они отражаются в Налоговом кодексе РФ.

При этом следует помнить, что существует определенная категория лиц, на которых право на получение налогового вычета попросту не распространяется.

К таким гражданам сегодня относятся следующие:

Не имеющие официального места работыПомимо государственного пособия по причине отсутствия официального места работы
Индивидуальные предпринимателиВ случае использования ими при ведении бизнеса специальных налоговых режимов

Полный список условий, при выполнении которых возможно будет получить вычет, отражается в НК РФ.

Особое внимание необходимо будет уделить документам для налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку. Этапы процедуры оформления также отражены законодательно.

Предварительное ознакомление с ними позволит избежать всевозможных сложностей, пустой траты времени и средств.

Правовое регулирование в 2019

Процедура получения вычета регламентируется специальной законодательной базой. На данный момент она включает в себя следующие основные нормативно-правовые документы:

  • ст.№220 НК РФ;
  • Федеральный закон №212-ФЗ от 23.07.13 г.

Существует большое количество различных нюансов, связанных с получением подобного рода вычета. Следует со всеми ними разобраться заблаговременно.

Спросить быстрее, чем читать! Задайте вопрос через форму (внизу), и в течение часа профильный специалист перезвонит вам, чтобы оказать бесплатную консультацию.

Сколько раз можно использовать налоговый вычет при покупке квартиры

Разобраться с тем, сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры супругам, не составит труда. Важно отметить, что размер его зависит от величины уплачиваемого НДФЛ.

: имущественный вычет при покупке недвижимости

Сам он предоставляется обязательно в рублях. Отдельно нужно будет отметить широкий перечень вопросов, проработать которые следует заранее.

К таковым относится следующее в первую очередь:

  • перечень необходимых документов;
  • является ли возврат налога многоразовым;
  • порядок оформления.

Перечень необходимых документов

Сегодня перечень обязательных для предоставления документов для получения вычета в первую очередь зависит именно от места, куда они будут подаваться.

В случае обращения непосредственно в налоговую службу по месту жительства потребуется собрать следующий пакет бумаг:

Обозначенный выше перечень является базовым. Также помимо этих документов могут потребоваться следующие:

В некоторых случаях также возможно потребуется свидетельство о расторжении брака. Если же получение вычета будет осуществляться по месту официального трудоустройства, то документы в налоговую все равно необходимо будет представить вместе со специальным заявлением.

После чего в течение 30 дней с моменты подачи будет получено специальное уведомление. Его необходимо будет сдать в бухгалтерию работодателю.

Начисление заработной платы должно осуществляться без вычета налога на доходы физических лиц.

Является ли возврат налога многоразовым в 2019

До 2019 года возможно было получить имущественный вычет только 1 раз с одной квартиры. После наступления 2019 ситуация несколько изменилась.

Сегодня возможно получить налоговый вычет несколько раз. Но при этом в сумме таковой не должен составлять более 2 млн. рублей.

Если по этому поводу у покупателя недвижимости возникают вопросы – нужно обратиться за консультацией в Федеральную налоговую службу.

Порядок оформления

Сегодня для получения соответствующей величины вычета необходимо будет обратиться непосредственно по месту официального трудоустройства.

Именно работодатель занимается вопросом расчета величины налогового вычета, после чего передает все имеющиеся у него сведения непосредственно в налоговую службу.

При наличии соответствующих документов работодатель за свой счет выплачивает необходимую сумму денег. После чего принимает всю её целиком к вычету уже по отношению к налогооблагаемой базе.

Иногда по различным причинам работодатели попросту отказывают в получении подобного рода вычета.

В таком случае необходимо будет обратиться непосредственно в налоговую инспекцию по месту расположения работодателя. Потребуется представить набор документов, подтверждающих наличие права на подобного рода начисления.

Если же разрешить ситуацию мирным путем по какой-то причине все же не удается, стоит обратиться непосредственно в суд. Опять же по месту расположения работодателя.

При возникновении различного рода вопросов, связанных с получением вычета, стоит проконсультироваться у квалифицированного юриста.

Нередко таким образом удается избежать конфликтных с работодателем ситуаций. Сегодня за отдельную плату достаточно большое количество компаний предлагают консультации по поводу получения подобного рода отчисления от работодателя.

Судебная практика по этому поводу неоднозначна. Потому конфликтных ситуаций, требующих разрешения в суде, стоит избегать.

Подавать документы для получения налогового вычета можно будет в любой момент времени – сразу после приобретения жилья.

При этом в случае, если обращение сразу осуществляется в налоговую инспекцию, нет необходимости ожидать окончания налогового периода. Заработная плата без НДФЛ будет начисляться сразу после предоставления соответствующей документации.

Но следует помнить, что в случае смены работодателя необходимо будет ожидать окончания очередного отчетного периода. Что далеко не всегда удобно.

Возможно будет избежать различного рода задержек путем комбинирования обоих способов получения соответствующих начислений.

Использование налогового вычета сегодня определяется Налоговым кодексом РФ. Все основные моменты касательно получения такового вычета освещаются более чем подробно.

Тем не менее важно ознакомиться заранее со всеми нюансами, тонкостями процедуры использования данной льготы – это позволит избежать ошибок и задержек.

Источник: http://pravdinsk39.ru/skolko-raz-mozhno-poluchit-nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-pretenzija-2019/

Можно ли получить налоговый вычет в 2019 году за 2019 год

Сколько раз можно получить налоговый вычет в России в 2019 году

Оформляя долю в квартире на ребенка, родители имеют право оформить за него налоговый вычет. При этом, кто из них будет получать выплаты и подавать заявку, решают только супруги. В таком случае, помимо основного перечня документов, понадобится предоставить разрешение от органов опеки.

Исходя из вышесказанного можно сделать небольшой вывод: сумма налогового вычета после покупки квартиры напрямую зависит от ее стоимости и ранее уплаченного НДФЛ. Вернуть больше 260 тыс.

рублей гражданин не сможет. Данная сумма предоставляется один раз на всю жизнь.

Если после выплаты вычета на одну квартиру остался неиспользованный остаток от максимума, вернуть его можно будет после приобретения другой недвижимости.

Налоговый вычет при покупке или продаже автомобиля в 2019 году

  1. Григорьев В.Н. купил автомобиль Nissan Almera за 349 000 рублей в 2015 году. В 2016 году мужчина продал транспорт за 300 000 рублей. Время владения транспортным средством составляет менее трех лет. Однако сумма продажи меньше суммы покупки.

    Размер базы равен нулю, потому уплачивать налог не придется. Только декларацию нужно подать.

  2. Семенов купил машину KIA Rio в 2016 году за 542 000 рублей. В начале 2017 года он продал ее за 560 000 рублей. Семенов владел транспортом менее трех лет.

  • стандартные;
  • социальные;
  • инвестиционные;
  • имущественные;
  • профессиональные;
  • при переносе на будущее время убытков от операций с финансовыми инструментами.

Важно знать! Вычет — это та сумма, которая уменьшает налогооблагаемый доход гражданина. Государство также может вернуть часть денег, потраченных на обучение или лечение.

Можно ли получить вычет при покупке квартиры повторно

Можно ли получить налоговый вычет второй раз при покупке квартиры? Имущественный вычет — это компенсация, которая может быть оформлена гражданином однократно или многократно в зависимости от разных обстоятельств. На какие из них следует обращать внимания прежде всего? Сколько раз фактически гражданин вправе оформить вычет на квартиру?

  • в части стоимости жилья — если налогоплательщиком фактически получено 13% от стоимости квартиры (даже если сумма компенсации — меньше 260 тыс. рублей);
  • в части процентов — если налогоплательщиком получено 13% от всех уплаченных процентов банку (то есть, к моменту закрытия ипотеки).

Налоговый вычет за медицинские услуги: как получить

Система налоговых вычетов, зафиксированная в нормах НК РФ, позволяет гражданам вернуть часть НДФЛ при покупке жилья, при оплате за обучение детей, при обращении за платной медицинской помощью и приобретении лекарственных препаратов. Для использования каждого вида вычета нужно соблюдать определенные условия:

  1. гражданин должен быть официально трудоустроен, либо зарегистрирован в качестве самозанятого субъекта (ИП, адвокат, нотариус и т.д.);
  2. предоставление вычета возможно только в случае, если с заработной платы или иного доходы был удержан и перечислен в бюджет подоходный налог по ставке 13% (если зарплата выплачивалась неофициально, а НДФЛ не перечислялся в бюджет, о предоставлении вычета не может быть и речи);
  3. для обращения за вычетом должны быть документально подтверждены расходы, в том числе на оказание медицинских услуг (если договор с лечебным заведением заключен на будущий срок, а деньги фактически не уплачены, в предоставлении вычета будет отказано).

Купила квартиру в 2018 году, когда можно получить налоговый вычет

Я сама столкнулась с такой ситуацией, купила квартиру в этом году и наивно думала, что смогу получить налоговый вычет в ближайшее время. Но в налоговой меня обломали.

Оказалось, что вычет в денежной сумме я могу получить только после Нового года, когда будут данные по зарплате и налогам за 2018 год. Если же вы хотите, чтобы из вашей з/п не вычитали налог на доходы 13%, то сделать это можно сразу же после покупки, написав заявление.

И тогда сумму вашего заработка увеличится на 13%. Меня же такой вариант не устроил и я лучше подожду НГ, чтобы получить деньги.

Возврат налогового вычета производится на следующий год после совершения сделки (купли-продажи). Поскольку, Вам будут возвращать уплаченные налоги, то для возврата вычета необходимо знать, сколько с Вас было удержано налогов за тот год, когда Вы приобрели квартиру.

То есть, человек должен отработать весь 2018 год, прежде чем он сможет получить справку 2-НДФЛ (с января по декабрь). Эту справку он сможет получить не раньше января 2019 года, поэтому, чтобы получить её, нужно быть официально трудоустроенным.

Если же человек официально не работает, то он не может претендовать на возврат налогового вычета. Но, если он устроится на работу в следующем 2019 году, то он сможет получить налоговый вычет в 2020 году.

То есть заявление на возврат можно подать в течение трёх лет после покупки квартиры.

Налоговый вычет на детей в 2019 году

  • Заявление об отказе от вычета второго супруга, если первый работник претендует на двойной вычет;
  • Справка о смерти супруга, если речь идет о двойной льготе;
  • Справка об инвалидности ребенка;
  • Документы, подтверждающие усыновление (опеку, попечительство);
  • Справка из учебного заведения, если ребенок еще студент, но ему уже есть 18 лет;
  • Для оформления вычета нужно заявление работника в свободной форме, к которому прикладываются сопутствующие документы (смотрите список ниже);
  • Налоговое послабление делается с первого числа месяца рождения (усыновления) малыша. Это значит, что если ребенок появился на свет в конце, предположим, марта, то в мартовскую зарплату родители уже смогут пользоваться льготой;
  • Если сотрудник подал заявление много позже после рождения ребенка, вычет ему вернут;
  • Оформлять вычет ежегодно не нужно, если иного не предусмотрено правилами фирмы. Он продлевается автоматически вплоть до достижения малюткой 18 лет.
  • Если дети еще учатся на очном, то родители приносят справку из учебного заведения, и тогда послабление продлиться до поучения образования, либо до исполнения ребенку 24 лет;
  • Вычет приостанавливается после того, как доход родителя достигнет 350 000 рублей. Но он может быть предоставлен заново на следующий календарный год.

Рекомендуем прочесть:  Дают Ли 1500000 За Третьего Ребенка В 2019 Году

Можно ли получить налоговый вычет второй раз за покупку квартиры в 2019 году

При приобретении недвижимости в ипотеку гражданин может вернуть себе 13% по уплаченным объектам, но не более 3 млн. рублей. С учетом установленных ограничений максимальная сумма может составлять 390 000 рублей. При этом действует правило одного объекта, то есть при покупке двух квартир человеку потребуется выбрать одну, по которой будет проводиться имущественный вычет.

Если гражданин приобретал квартиру до 2014 года и воспользовался правом получения налоговой компенсации, то рассчитывать на получение компенсации второй раз он не вправе, так как по действующим на тот период правилам она могла предоставляться только раз в жизни.

Можно ли получить социальный налоговый вычет в 2019 году, если лечение оплачивалось в 2017

В 2017 г. году я заключила договор инвестиционного страхования на 200000 руб и оплатила лечение зубов на 80000 рублей. Таким образом сумма налогового вычета превышает 120000 рублей. Могу ли я за лечение зубов подать на социальный налоговый вычет уже в 2018г.

Срок давности для подачи заявления на получение налогового вычета составляет три года. В течение 36 месяцев с момента появления права на налоговый вычет ( в вашем случае это оплата по договору) можно требовать денежные средства в установленных размерах от государства. П. 2 статья 219 НК РФ

За какой период можно вернуть налоговый вычет

Например, с жилплощади, купленной в 2016 году возвращено 125 000 рублей. Данная сумма меньше установленного законом возможного лимита. Поэтому, купив в последующие годы недвижимость, можно в очередной раз обратиться за вычетом до полного исчерпания полагающейся суммы.

Российским гражданам, купившим жилую недвижимость, государство предоставило возможность возврата ранее выплаченных в бюджет денежных средств в качестве подоходного налога. Поэтому для покупателей жилья актуальным становится вопрос, за какой период можно получить налоговый вычет для реализации своего права.

Рекомендуем прочесть:  Калькулятор расчета малоимущей семьи 2019

Налоговый вычет на ребенка в 2019 году: размер, последние новости

Государственную льготу имеют право получить индивидуальные предприниматели, которые оплачивают НДФЛ в 13% от своего дохода. Это относится к тем, кто использует общую систему налогообложения. При упрощенной системе, патенте или уплате единого налога на временный доход получить выплату нельзя.

  • свидетельства о рождении,
  • договора с медицинским, учебным заведением, оказавшим услуги на платной основе (с указанием в договоре на имеющуюся лицензию на предоставление данного вида услуг учреждением),
  • платежных документов о расходах на эти цели,
  • рецептов на получения дорогостоящих лекарств в случае обращения за вычетом по причине трат на лечение.

Размер налогового вычета на обучение детей в 2019 году

Государство постоянно поддерживает граждан, стремящихся к обучению, для этого дает возможность вернуть деньги, потраченные на него. Но следует знать, что возвращается не вся сумма, а налоговый вычет на обучение детей, который был взыскан при оплате, в 2019 году его размер имеет определенный лимит.

  1. Документы можно предоставить только через год, после того, как была произведена оплата.
  2. Заявление подают, не как обычно, по месту работы, а в ФНС.
  3. Если резидент имел право на льготу, но не подавал документы на оформление, то вся сумма выплачивается единовременно.

Официальные образцы заявления на вычет на детей в 2019 году

Прежде всего отметим, что Налоговый кодекс РФ определяет особенности и порядок предоставления налоговых вычетов на детей (льготу). В частности представляется важной информация изложенная в ст. 218 НК РФ «Стандартные налоговые вычеты» и ст. 219 «Социальные налоговые вычеты».

  • у работодателя — до окончания налогового периода при его обращении с письменным заявлением к работодателю при условии представления налогоплательщиком налоговому агенту подтверждения права налогоплательщика на получение вычетов, выданного налогоплательщику налоговым органом по соответствующей утвержденной форме (абз. 2 п. 2 ст. 219 НК РФ);
  • в ИФНС — заявление о подтверждении права на социальный вычет и подтверждающие документы вместе с необходимо подать в налоговую инспекцию по месту жительства. Право на получение налогоплательщиком указанных социальных налоговых вычетов должно быть подтверждено налоговым органом в срок, не превышающий 30 календарных дней со дня подачи документов.( абз. 2 п. 2 ст. 219 НК РФ).

08 Фев 2019      juristsib         45      

Источник: https://sibyurist.ru/nedejstvitelnost-sdelok/mozhno-li-poluchit-nalogovyj-vychet-v-2019-godu-za-2019-god

Налоговый вычет: сколько раз можно получить в течение жизни

Сколько раз можно получить налоговый вычет в России в 2019 году

Обязанностью выплачивать государству полагающиеся денежные отчисления облагаются все граждане России. Этот способ содержания страны практикуется с далеких времен. В современном варианте налогообложения имеется множество отличий.

Одним является возможность получения от государства средств, ради облегчения нелегкого бремени налогоплательщика. Интересно, но знают о наличии возможности далеко не все жители государства.

В данном материале мы расскажем, в какой ситуации граждане имеют право на налоговый вычет, сколько раз можно получить финансовую компенсацию и как его оформить.

Налоговый вычет: сколько раз можно получить финансовую компенсацию

Что представляет собой налоговый вычет?

Налоговым вычетом называется сумма денег, на величину которой снижается финансовая база, нужная для расчета размера отчисления в бюджет страны.

Согласно НК РФ, существует шесть разновидностей компенсаций от государства:

  • профессиональные;
  • имущественные;
  • стандартные;
  • социальные;
  • применяемые во время перемещения ущерба на последующие периоды налогообложения, полученного от проведенных с ценными бумагами действий и действий с денежными инструментами по сделкам срочного характера, приводящимися на рынке организованного типа;
  • применяемые при перемещении ущерба от членства в союзе инвестиционного характера, на последующие периоды.

Кто претендует на использование государственной компенсации

Получить данную компенсацию могут лица:

Они должны в обязательном порядке являться резидентами Российской Федерации, находиться на территории не менее 183 дней за 12 месяцев. Исключения составляют граждане, отбывающие военную службу на чужбине, другие общественные категории.

Резиденты должны получать на территории страны доход, и выплачивать 13% по ставке НДФЛ. Если не принадлежите к категории работающих граждан и живете на пособие по безработице, следовательно, это отчисление в казну не выплачиваете, не полагается и вычета. Исключены из списка претендентов бизнесмены, работающие на специализированных налоговых режимах.

Теперь посмотрим, в какой ситуации могут претендовать на компенсацию резиденты России.

При покупке недвижимости, предназначающейся для жилья

При покупке недвижимого объекта, в котором собираетесь жить, вы обязаны уплатить в государственную казну налог, следовательно, претендуете и на вычет. Нужно стать владельцем:

  • коттеджа;
  • квартиры;
  • таунхауса;
  • дачного дома;
  • комнаты;
  • участка земли, для произведения строительных работ.

Покупка недвижимости — один из поводов заявить права на денежную компенсацию

Верхняя граница суммы, которую в этой ситуации составит вычет, равна 2 000 000 российских рублей. Если цена больше, получить сверху нее вы не сможете. Если меньше, то дополнить лимит можно посредством следующей покупки жилого помещения.

Поскольку ставка налога составляет 13%, сумма возврата максимально составляет 260 тысяч, однако лишь для случая, когда жилье покупается без использования займа у кредитной организации.

В противном случае претендовать можно на покрытие процентов от полученных в кредит на покупку средств, не более 13% от 3 000 000.

Как получить подоходный налог с покупки квартиры?

В данной статье рассмотрим, как оформить возврат налога за квартиру самостоятельно, какие подготовить бумаги и какие документы необходимы.

Представляем перечень документов, необходимых к предъявлению в налоговой службе для получения компенсации.

Таблица 1. Перечень документов, требуемых налоговой службой для предоставления вычета

 Документ
Заявление от налогоплательщика
Бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ
Бумаги, подтверждающие совершение платежа (платежей)
Договор о покупке жилья или долевом собственничестве
Акт о проведении передачи и приеме помещения
Договор о целевом займе (если есть)
Подтверждение из кредитной организации о выплате процентов (если есть)

Скачать бланк 3-НДФЛ 

Образец заполнения справки 2-НДФЛ

Скачать Договор купли-продажи квартиры

При получении высшего образования в ВУЗе на платной основе

При оплате за обучение в университете, когда студент получает образование на платной основе, его родитель или родственник, оплачивающий счета, получает вычет.

Обратите внимание на важнейшие условия! Обучение в обязательном порядке должно быть очным, а возраст студента не превышать 24 лет.

Помимо отчислений за учебу в университете или институте, получают вычет родители учеников, посещающих коммерческие:

  • садики для дошколят;
  • частные школы и т.п.

При прохождении курсов повышения квалификации в учебном заведении, обладающем лицензией на ведение деятельности, также предполагается выплата компенсации.

Претендовать на вычет за детей взрослые могут не более чем в размере 50 тысяч рублей.

За себя же получают не более 13% за 120 тысяч, уплаченных суммарно в 12 месяцев отчетного периода, при этом в сумму включаются также расходы социального характера, типа оплаты лечения и внесения денег на страховку.

В этом случае инспекция для оформления выдачи средств ожидает получить:

  • заявление;
  • заполненные бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;
  • договор между учебным учреждением и лицом;
  • лицензию;
  • справку, выдаваемую студентам-очникам;
  • чек по выплате за прохождение обучения.

Возврат подоходного налога за учебу: как вернуть деньги

Как оформить возврат подоходного налога за обучение, кто имеет право получить данную льготу и на какую сумму можно рассчитывать? Об этом более подробно в нашей статье.

Во время прохождения лечения

Получить денежную компенсацию можно и за затраты, ушедшие на оплату:

  • медицинских процедур;
  • медикаментов;
  • исследований в лабораторных условиях.

Компенсировать затраты на лечение также возможно за государственный счет

Необходимо обратить внимание, что лекарства налогоплательщик должен приобретать согласно назначениям врача, ведущего лечение, самовольные покупки оплачивать государство не станет. Следовательно, сохраняйте главное подтверждение своего права на получение денег: врачебные назначения. Кроме того, хранить нужно и чеки за лекарства или квитанции за оплату медицинских манипуляций.

Кроме того, оформить заявку на компенсацию можно в том случае, если произведена покупка лекарств для лечения мужа/жены или несовершеннолетних детей. Причислить к списку можно и страховые выплаты за медицинскую помощь, свои или родственников. Представляем перечень обязательных к предоставлению в налоговую службу бумаг:

  • лицензия на ведение медицинской деятельности от организации, где проходили лечение;
  • заявление от налогоплательщика;
  • бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ;
  • ксерокопию договора об оказании медицинских услуг;
  • медицинская справка, подтверждающая получение лечения;
  • платежные документы за услуги врачей или купленные лекарства.

К слову сказать, данный формат вычета называется социальным. В него также включаются налогоплательщики, жертвующие денежные суммы благотворительным организациям.

Они могут получать вычет в размере четверти доходов, полученных ими за 12 месяцев отчетного периода.

В эту же графу включаются пенсионные отчисления накопительного характера, приобретающие вид взносов по страхованию и обеспечение пенсией не от государства.

Как получить налоговый вычет за лечение?

Данная статья поможет разобраться, как оформить документы для налогового вычета, кто имеет на нее право, а также какую сумму можно вернуть.

Как получают вычет

Получение вычета возможно посредством двух основных методов.

  1. По окончанию периода в 12 месяцев можно получить всю полагающуюся сумму на счет пластиковой карты, сберкнижку и т.д. В этом случае вы самостоятельно занимаетесь оформлением нужных бумаг, посещая отделение налоговой службы, к которой относитесь по месту жительства, или же просто загрузив электронные копии в личный кабинет на официальном ресурсе налоговой службы в сети.
  2. Не выплачивать налог на доход физических лиц в течение некоторого временного периода. В данной ситуации обращаться придется в начале в налоговую службу, а затем к работодателю. В первом месте вы получаете официально подтверждение права на претензии на вычет, во втором их представляете, и из выплачиваемой вам заработной платы перестают на определенный период времени отнимать 13% по ставке налога на доход физических лиц.

Обратите внимание! За 12 месяцев получение вычета не может быть произведено в большем размере, чем 13% от оплаты труда. Задекларировать вычет можно в течение 36 месяцев с произведения затрат, по их окончанию данное право налогоплательщик теряет.

Налоговый вычет: сколько раз можно воспользоваться

Согласно установленным законодательно нормам, получить налоговый вычет можно несколько раз в жизни по большинству направлений, например:

  • за учебу в ВУЗе;
  • получение образования в коммерческом детском саду или школе;
  • получение медицинской помощи;
  • покупку лекарств и т.д.

Сколько раз в жизни можно использовать имущественный вычет

Фактически, для этих направлений «обнуление» полагающихся компенсаций происходит каждые 12 месяцев, то есть претендовать на них можно ежегодно. Однако иначе дела обстоят с вычетом по покупке жилья. По нему дается один денежный лимит на всю жизнь. Получается, воспользоваться им можно либо один раз на всю сумму, либо несколько раз, пока полагающиеся отчисления не будут получены полностью.

До наступления 2014 года в силе находились правила, согласно которому на получение компенсации за покупку жилища по целевому займу можно было претендовать только разово, при этом лишь для одного недвижимого объекта. После наступления 2014, ситуация изменилась и теперь компенсацию можно получить на несколько недвижимых объектов, приобретаемых после вступления в действие данной законодательной инициативы.

Согласно законодательным актам датой, когда официально было приобретено жилье, считается:

  • день, указанный в выписке из Единого государственного реестра недвижимости, касающийся оформления собственности на объект;
  • день, когда жилье было передано дольщику, принимающему участие в строительстве.

Если дата приобретения объекта выпала на время до наступления 2014, и вы по нему получили вычет, получается, даже если сумма не была израсходована, за другой объект недвижимости, купленный с 2015 по 2017 года, вам отчислений не полагается.

Приведем пример. В 2009 году вы приобрели за полмиллиона квартиру и согласно закону получили возврат в размере 65 000. Согласно закону полагается налогоплательщику сумма большая, но поскольку первая квартира куплена до 31 декабря 2013 года, претендовать на остаток вы не можете.

Что касается оплаты процентов по целевому займу, взятому до конца 2013, она не имела ограничений, однако ее задействовать можно было лишь для одной покупки. Все потому, что разделения между вычетами имущественным и процентным разделения до наступления 2014 не существовало.

Приведем пример. В 2011 году вы приобрели небольшую квартиру в Москве и задействовали в ней денежную компенсацию от государства.

Затем, в 2012 в ипотеку была куплена вторая квартира в пригороде.

При обращении в налоговую инспекцию за погашением процентов по кредиту вы получили отказ, так как право на компенсацию уже задействовали, то есть исчерпали ввиду возможности его одноразового использования.

Однако если вместо 2012 года вы решите приобрести жилье в 2015, так же, в ипотеку, претендовать на покрытие процентов имеете право, так как использовали лишь вычет стандартный.

После наступления первого дня 2014 года в силу вступили законодательные изменения, касающиеся получения вычета за недвижимость. Теперь его сумма составляет 2 000 000 единиц российской валюты, который можно получать частями, пока полагающаяся сумма не будет выплачена.

Приведем пример. В 2016 году вы приобретаете квартиру за полмиллиона рублей и возвращаете полагающиеся вам 65 000. В следующем году вы решаетесь на покупку таунхауса в пригороде, отдавая за него 3 000 000. Так, за этот жилой объект вы можете получить 13% от полутора миллионов остатка, то есть 195 000.

Что касается выплаты компенсаций по процентам, формат их предоставления также изменился.

  1. Она отделилась от основного вычета по расходам на приобретение недвижимости и может быть получена вне зависимости от его задействования.
  2. Взаимосвязь между данной выплатой и затратами на приобретение недвижимости не устанавливается.
  3. Максимальная к получению сумма составляет 390 000 (13% от 3 000 000).

Расходы на кредиты могут быть окуплены государством лишь раз, для единичного недвижимого объекта

Приведем пример. Вы в 2016 году купили таунхаус по стоимости 8 000 000, для этого взяли ипотеку на 6 000 000, сверху которых при возврате обязан уплатить 3 500 000 процентов. Получается, за эту покупку вы можете претендовать на вычет в размере 260 000 (13% от 2 000 000) и 390 000 на покрытие процентов (13% от 3 000 000).

Подведем итоги

Получение налогового вычета – серьезное подспорье для налогоплательщиков, совершающих расходы и уплачивающих отчисления в государственную казну.

Важно, чтобы каждый житель страны имел полноценное представление о том, каким образом его получать и в каких случаях можно предъявить право на компенсацию затрат. Это может существенно облегчить финансовое бремя и сделать жизнь намного проще.

Внимательно прочитайте данную статью и решите, как воспользуетесь законным правом на получение отчислений. Мы желаем вам удачи!

Источник: https://nalog-expert.com/vozvrat-nalogov/nalogovyj-vychet-skolko-raz-mozhno-poluchit.html

Сколько раз можно получить налоговый вычет в 2019 году – при покупке квартиры, обучение, лечение

Сколько раз можно получить налоговый вычет в России в 2019 году

В России граждане имеют возможность получить вычет по собранным с них налогам. Но данная процедура имеет много нюансов и разных аспектов проведения.

При этом важно и то, сколько раз можно получить налоговый вычет в России в 2019 году.

Все еще ищете ответ? Спросить юриста проще! Напишите свой вопрос через форму (внизу), и в течение часа профильный специалист перезвонит вам, чтобы оказать бесплатную консультацию.

Основные аспекты

Налоги сопровождают гражданина на протяжении всей его жизни. Они включены в стоимость всех товаров и услуг, при покупке жилья также происходит уплата налога. Он есть даже в заработной плате, которую получает сотрудник.

Проведение налогового вычета представляет собой возврат уплаченных сборов по налогам. При этом использоваться данная схема может в разных сферах жизни.

И в каждой из них следует учитывать ее особенности. Поскольку не всем может быть предоставлено право получения такого возврата.

Что это такое

Налоговый вычет — это процедура, в соответствии с которой государство возвращает налогоплательщику часть налоговых сборов, которые он уплатил в бюджет.

Особенностью данной процедуры выступает тот факт, что существует реальная возможность получить налоговые средства в натуральном виде. Их налоговые органы перечислят налогоплательщику на карту в банке или же почтовым переводом.

При этом стоит понимать, что налоговый вычет предоставляется не всем гражданам страны. А только тем, кто подпадает под действие закона о данной процедуре.

И здесь есть ряд особенностей, с которыми нужно ознакомиться заранее, чтобы не попасть в налоговую ловушку.

Основная категория претендентов на такой возврат — это граждане страны, которые получают доходы с налогообложением по ставке в 13 процентов. Именно по ней и будет осуществляться возврат сборов.

За какие расходы делают данный расчет в 2019

Перед оформлением налогового вычета следует понимать, на какие виды расходов он распространяется.

Поскольку законом установлено несколько групп вычетов, к которым относятся:

  • стандартные;
  • социальной направленности;
  • имущественные;
  • в профессиональной сфере деятельности;
  • по убыткам в плане ценных бумаг при использовании их на организованных фондовых рынках.

Все эти пять групп имеют подгруппы, которые и определяют набор сделок, по которым можно провести вычеты налога.

Законные основания

Главным нормативно-законодательным актом в данной сфере выступает Налоговый кодекс Российской Федерации.

На этот документ следует опираться в ходе проведения всех операций по вычету. К примеру, о категориях вычета говорится в статье 219. В ней установлены все виды налогового возврата и нюансы получения данных средств по НК РФ.

Статья 78 оговаривает алгоритм получения вычета. Так, в пункте 7 указано, в какой срок следует подать документ декларации на возврат, чтобы гарантированно получить его.

А вот Федеральный закон №85-ФЗ “О внесении изменений…” определяет порядок проведения всех шагов по осуществлению вычета.

Здесь же прописаны все нюансы предоставления возврата средств и данные о налоговом агенте. Так, для наемных работников с 2019 года такие услуги предоставляет их работодатель.

Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно ваших проблем. Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты! Напишите свой вопрос через форму (внизу), и один из наших юристов перезвонит вам, чтобы оказать бесплатную консультацию.

Интересующие вопросы

Оформление налоговых вычетов в России предусматривает достаточно непростую процедуру. И налогоплательщику следует заранее понимать, что в ходе проведения операции по вычету будут возникать различные трудности и вопросы. С ними следует разобраться сразу.

Так, изначально нужно определить:

  • вид выплаты;
  • место обращения за получением вычета;
  • какие документы необходимы в каждом из случаев.

Это наиболее частые вопросы, которые возникают у большинства налогоплательщиков. Но самым важным является правильное заполнение декларации о доходах и расходах.

Поскольку на основании данного документа и проводится проверка плательщика налогов и осуществляется возможность предоставления вычета.

Разновидности компенсаций в 2019

Всего в России предусмотрено пять вариантов налоговых вычетов:

СтандартныйОн в большей мере касается вычетов, связанных с расходами на детей
СоциальныйСюда включены расходы по обучению, лечению, благотворительным действиям
ИмущественныйК этим видам относится приобретение жилых помещений или земли под строительство жилья
ПрофессиональныйСюда относятся самозанятые и частные предприниматели, которые занимаются созданием произведений искусства
На ценные бумаги и ФИССЗдесь учитываются только те операции, которые проводились на организованных рынках

В том случае, когда налогоплательщик имеет предпосылку для оформления подобного вычета, ему нужно будет совершать сбор документов в соответствии с видом компенсации. Поэтому важно заранее определить группу налогового сбора.

Куда обратиться

Необходимо понимать, что получение налогового вычета может осуществляться разными способами.

Так, наиболее распространенные из них:

Самостоятельное предоставление документов в налоговую инспекциюСледует оформлять вычет в соответствии с местом регистрации
Подача заявления на вычет и документов работодателюРаботает только в случае с наемными сотрудниками

Все налогоплательщики, которые удовлетворяют всем требованиям налоговых органов, могут претендовать на вычет.

И при этом они могут использовать как налогового агента, так и самостоятельно делать все расчеты и подавать документы непосредственно в территориальные органы налоговой службы.

Количество подоходных налогов

Существует несколько групп, на которые можно разделить разные по ставке налоги:

Дивиденды до 2015 года, облигации и доходы учредителей при ипотекеПрименяется ставка в размере 9 пунктов
Заработная плата, вознаграждения по договорам и доходы от имуществаЭта прибыль физических лиц-резидентов РФ облагается по ставке в 13 процентных пункта
Дивиденды от лиц, которые получили от российских предприятий нерезиденты страныПокрываются 15-процентной ставкой
Другие доходы от физических лиц-нерезидентовБудут покрываться 30% налога
Применяется к призам, выигрышам, доходам по процентным вкладам и т.дМаксимальный показатель по ставке в размере 35%

Налоговый вычет предусматривается по тем тратам, которые облагаются налогом в 13%.

Если оплачивать обучение в 2019

В ситуации, когда производилась оплата обучения можно рассчитывать на возврат части потраченных средств. Так, нужно будет собрать пакет документов и передать их в налоговую службу или же своему работодателю.

В данном случае наиболее важными будут договор о предоставлении подобных услуг и чеки о совершении оплаты. Поскольку на их основании проводится проверка оснований для начисления вычета.

Но осуществить такую выплату можно только в таких случаях:

  • проводилась оплата своего образования;
  • своих детей до 24 лет в случае дневного отделения;
  • обучение подопечного или подопечных до их 24-летия для очной формы;
  • оплата за брата или сестру до достижения ими 24-летия при дневной форме обучения.

За лечение

При оплате лечения и приобретения лекарственных средств также предусмотрено возвращение денежных средств по налогу, но в таких ситуациях:

  • оплачивалось собственное лечение;
  • услуги оплачивались за супруга, родителей или же несовершеннолетних детей;
  • медикаменты, которые были назначены всем этим категориям граждан;
  • страховые взносы по договорам для всех категорий граждан, отмеченных выше.

Подробный перечень услуг и лекарств, которые могут подлежать вычету, установлен Правительством РФ. Поэтому изначально следует ознакомиться с ним.

Сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2019

Данный возврат налога будет считаться имущественным. Если в случае с социальными или стандартными вычетами установлена планка в получении данного возврата один раз в год, то в плане данного вида налоговой операции есть более жесткие ограничения.

При приобретении жилья в период до 2019 года можно воспользоваться вычетом только один раз в жизни и его сумма не будет превышать 2 миллиона рублей.

А вот в том случае, если недвижимость приобретается после 2019 года, есть возможность вернуть вычет несколько раз.

Но здесь стоит учитывать, что действует ограничение по сумме — 2 миллиона. И если после первого вычета осталась какая-либо сумма, то ее можно распределить на другие покупки недвижимости.

Примеры расчета в 2019

Рассчитать, какая сумма положена по возврату налога, достаточно просто. Для этого следует использовать стандартные формулы.

Итак, если гражданин РФ и налоговый резидент данной страны приобретет недвижимость на сумму 500 тысяч рублей в феврале 2019 года, то здесь следует применять налог в размере 13%.

И тогда вычет будет составлять 65 тысяч рублей.

Далее, если она купит новые жилые метры в июле за 3 миллиона, то, соответственно вычет составит 1,5 миллиона рублей. А возврат составит 195 тысяч рублей.

Необходимые документы в 2019

При оформлении данного вида возврата налога всегда необходимо собирать достаточно большой пакет документов:

Заявление на вычетЕго нужно заполнять в соответствии с теми требованиями, которые выдвигает работодатель или же по бланку налоговой службы
ДекларацияЕе заполняют по форме 3-НДФЛ в полном объеме. Следует указывать данные за определенный отчетный период
Справка 2-НДФЛЭтот документ должен свидетельствовать о доходах, чтобы налоговая могла соотнести их с расходами, по которым и будет сделан вычет
Реквизиты банковского счетаЗдесь можно использовать данные любого банка, который работает на территории Российской Федерации. На указанный счет будут переведены денежные средства по возврату налога

Но стоит учитывать, что в зависимости от налогового вычета к данному базовому списку документов следует прилагать и другие бумаги.

Так, в случае с лечением это будут заключения врачей и чеки об оплате прописанных в рецепте лекарственных средств.

Какие бывают ограничения в 2019

Налоговый вычет может предоставляться только по указанным в законе тратам. Но и здесь существуют некоторые ограничения.

Максимальная сумма расходов, по которой можно получить вычет составляет 120 тысяч рублей в случае с социальными вычетами.

Поскольку в данной сфере наблюдаются одни из наиболее высоких по суммам расходов. А вот в плане имущественного возврата по налогу устанавливают планку в 2 миллиона рублей.

Можно ли его дополучить, если воспользоваться им ранее

Необходимо понимать, что действующее законодательство предполагает возможность дополучения вычета только по тем сделкам, которые гражданин проводил в период с 2019 года.

Но в том случае, когда производились вычеты до 2001 года, можно получить данный возврат повторно по другому имуществу.

Если же возврат проводился в период после 2019 года, то дополучение проводится только при наличии остатка по сумме налога — с 2 миллионов рублей.

Получение налогового вычета имеет много особенностей. Они же важны и при определении количества возвратов налога.

:налоговый вычет при продаже имущества 2019 году

Источник: http://uralpolimerstroi.ru/nalogi-spravka-2019/vychet-apelljacija-2019/skolko-raz-mozhno-poluchit-vozrazhenie-2019/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.